Comment puis-je déclarer des impôts lorsque je suis payé en espèces? .
Que vous soyez payé par chèque de paie, virement par dépôt direct ou en espèces, vous êtes légalement tenu de payer des impôts sur le revenu fédéraux et d'État. Bien que certains propriétaires d'entreprise choisissent de payer leur employés de caisse Pour éviter de payer une partie de vos charges sociales chaque année, il s'agit d'une pratique risquée aux lourdes conséquences financières.
En outre, de nombreux employés qui gagnent des pourboires ou reçoivent une partie de leur salaire en espèces peuvent sous-déclarer leurs gains. Certains ne déclarent même pas entièrement leurs gains.
Si vous possédez votre propre entreprise et recevez la plupart de vos revenus en espèces, vous devrez engager un comptable pour vous aider à établir un régime fiscal approprié. Selon la taille de votre entreprise et l'étendue de vos transactions, vous devrez soit vous constituer en société à responsabilité limitée, soit former une société S. Il y a des avantages et des inconvénients à chaque plan d'action.
Si vous êtes un employé à pourboire qui gagne la majeure partie de votre salaire en espèces, vous devriez demander à votre employeur la meilleure façon de déclarer vos impôts. La plupart des restaurants ont un système informatisé qui vous permettra d'entrer le montant des pourboires que vous souhaitez réclamer comme imposable.
Vous répéterez cette opération avant la fin de chacun de vos tours. Si vous gagnez des pourboires en tant que voiturier ou voiturette de golf et que vous n'avez pas la possibilité de réclamer vos pourboires par voie électronique, faites le suivi de vos gains en espèces tout au long de l'année et inscrivez le montant total sur votre Formulaire 1040 lorsque vous produisez vos impôts pour l'année.
Si vous gagnez tous vos salaires en espèces et ne recevez pas de formulaire W-2 de votre employeur, vous devrez demander un formulaire 1099-MISC à votre employeur ou à votre fournisseur sous contrat à la fin de l'année d'imposition. Vous utiliserez ce 1099-MISC pour réclamer les revenus que vous avez reçus en tant qu'entrepreneur indépendant ou gagnés sous forme d'intérêts ou de dividendes.
Votre employeur ou votre fournisseur sous contrat doit garder une trace du montant qu'il vous verse tout au long de l'année. L'IRS impose des sanctions sévères aux entreprises qui ne déclarent pas 1099 paiements éligibles de plus de 600 $ à des employés individuels.
Si vous ne recevez pas de 1099-MISC de votre employeur à la mi-février suivant la fin de l'année d'imposition en question, contactez l'entreprise et demandez-en un. Vous devrez peut-être rappeler à vos supérieurs les conséquences de ne pas produire de déclarations de revenus.
- Il n'est pas illégal de payer quelqu'un en espèces, mais il est illégal de le payer sans suivre le revenu et payer des impôts dessus.
- Si vous êtes un employé, vous devez vous attendre à recevoir un W-2 de votre employeur au moment de la déclaration de revenus ; Si vous êtes un entrepreneur indépendant qui a été payé plus de 600 $, vous devez vous attendre à une 1099-MISC .
- Si vous ne recevez pas ces documents, gardez une trace des revenus et enregistrez-les comme revenus divers sur le formulaire 1040, annexe C.
Connaître la différence entre être payé en espèces et être payé sous la table
Tout d'abord, il convient de noter que recevoir un paiement en espèces n'est pas illégal, mais recevoir un paiement sous la table l'est.
Quelle est la différence? Eh bien, être payé en espèces signifie évidemment qu'ils vous paieront avec des billets de dollar en dollars. Mais cela peut toujours être considéré comme légal si votre employeur se conforme aux lois du travail et suit correctement vos paiements à des fins fiscales. Cela signifie que lorsque vous êtes payé, ils doivent tenir un registre et, selon le type d'employé que vous êtes (plus de détails dans une minute), retenir les impôts et payer les impôts des employeurs, tels que la sécurité sociale et l'assurance-maladie.
Être payé au noir signifie que vous êtes payé en espèces et que votre employeur ne suit pas, probablement parce que vous essayez d'économiser de l'argent et du temps en n'ayant pas à faire toutes ces choses.
Lorsque vous commencez un nouvel emploi et que vous savez que vous serez payé en espèces, demandez à votre employeur s'il surveillera vos revenus et prélèvera des impôts. Cela vous aidera à comprendre s'ils sont au-dessus de la barre ou non, et cela vous aidera à savoir comment vous préparer. Si vous pensez que votre employeur vous paie au noir, vous voudrez peut-être vous rappeler les répercussions potentielles (même si je comprends que cela puisse être gênant lorsque vous commencez un nouvel emploi !).
Comprendre quel type d'employé vous êtes
Il est important de savoir si vous êtes considéré comme un entrepreneur indépendant ou un employé pour déterminer qui est censé retenir vos impôts et à quels documents s'attendre lorsque l'heure des impôts arrive.
Bien qu'il s'agisse d'une zone légèrement grise (et si vous n'êtes pas sûr, cela ne fait pas de mal de vérifier auprès d'un comptable), cela dépend généralement du contrôle exercé par l'entreprise sur le moment et la manière dont elle fait son travail.
Si l'entreprise vous dit quand, où et comment vous faites votre travail, elle vous fournit les outils dont vous avez besoin pour faire le travail, vous offre tout type d'avantages sociaux (comme des congés payés) et vous offre un travail continu qui est votre principale source de revenus. . , vous êtes probablement considéré comme un employé de l'IRS. Par exemple, même si un emploi de serveuse est à temps partiel, vous êtes probablement toujours considéré comme un employé parce que votre employeur vous dit quand vous devez être au travail et dicte comment vous devez faire votre travail.
Si vous décidez quand et comment réaliser un projet pour ce travail, fournissez vos propres outils et matériaux et avez la possibilité d'attirer de nombreux clients, vous êtes probablement un entrepreneur indépendant.
Vous pouvez tous les deux être payés en espèces pour votre travail, mais si vous êtes un employé, l'essentiel de la responsabilité incombe à l'employeur de déclarer et de retenir les impôts, tandis que si vous êtes un entrepreneur indépendant, cette responsabilité vous incombe (y compris l'impôt trimestriel. paiement puisque l'argent n'est pas retenu tout au long de l'année).
Gardez une trace des revenus en espèces tout au long de l'année
Quel que soit le type d'employé que vous êtes, assurez-vous de suivre attentivement les revenus en espèces tout au long de l'année. C'est spécialement Important si vous pensez que votre employeur ne suit pas avec précision ou essaie de s'en tirer en payant sous la table.
Cela peut être aussi simple que de tenir une feuille de calcul pour suivre vos revenus en espèces à chaque fois que vous les recevez. Je recommande d'écrire la date, qui vous a payé et le montant.
Si vous êtes un employé qui tire une grande partie de votre revenu en espèces de pourboires, votre employeur devrait vous obliger à le suivre et à le déclarer, comme l'exige l'IRS. Vérifiez si votre travail dispose d'un système électronique pour signaler les suggestions à la fin de chaque quart de travail. Sinon, parlez à votre patron de la façon dont il gère les rapports mensuels. S'ils ne font rien, suivez-vous. Oui, c'est un peu ennuyeux, mais moins ennuyeux que d'être audité.
Demandez à votre employeur un W-2 ou 1099-MISC
En ce qui concerne le temps des impôts, vous devez vous attendre à obtenir un W-2 de votre employeur si vous êtes considéré comme un employé, ou un 1099-MISC si vous êtes considéré comme un entrepreneur indépendant et avez reçu plus de 600 $ à la fois. . en cours d'année, si vous êtes payé en espèces, chèque ou virement bancaire.
Vous devriez recevoir ces formulaires pour la prochaine année d'imposition avant le 31 janvier. Si vous ne les recevez pas, cela pourrait être un autre bon moment pour demander à votre employeur et lui rappeler gentiment les pénalités pour ne pas suivre et classer correctement.
Si votre employeur résiste toujours et vous refuse ces documents, vous pouvez envisager d'aller à l'IRS pour l'informer qu'il se passe quelque chose de suspect, mais je vous recommande de vérifier d'abord avec un comptable pour vous assurer que ce qui se passe est réellement illégal. Mais vous pouvez aussi choisir de rester silencieux et de ne pas vous mettre dans ce pétrin, c'est compréhensible ! Quoi qu'il en soit, ils ont une option de plus pour s'assurer qu'ils ne prennent pas la chute avec eux.
Déclarez vos revenus en espèces comme revenus divers
Même si votre employeur refuse de déclarer correctement ces paiements, vous devez déclarer ce revenu vous-même afin que, si jamais vous rencontrez des problèmes, vous puissiez prouver que vous avez payé vos impôts équitablement.
Heureusement pour vous, cela vous a facilité la tâche en gardant une trace de vos revenus en espèces tout au long de l'année. Ce fichier et comme revenus divers en utilisant Formulaire 1040, Annexe C .
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